海報新聞
海報新聞記者 趙恩 報道
近日，中國證券監督管理委員會廈門監管局網站發布《關于對華福證券有限責任公司采取出具警示函措施的決定》，廈門證監局決定對華福證券采取出具警示函的監督管理措施，并根據《證券期貨市場誠信監督管理辦法》將相關情況記入誠信檔案。
定向發行推薦工作未能充分勤勉盡責
公開資料顯示，華福證券前身為福建省華福證券公司，成立于1988年8月，是全國首批成立的證券公司之一。公司法定代表人黃德良，注冊資本4,491,215,168元。
經查，華福證券作為原新三板掛牌公司廈門市江平生物基質技術股份有限公司（下稱“江平生物”）的主辦券商，在江平生物2021年、2022年2次定向發行推薦工作中，未能充分勤勉盡責，未對江平生物有關信息披露文件和定向發行申請文件認真履行審慎核查職責，未能及時發現江平生物定向發行說明書存在虛假記載的情形，未能保證所出具的推薦工作報告以及對江平生物定向發行說明書核查意見的真實性、準確性。
來源：廈門證監局
廈門證監局表示，華福證券的上述行為，違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》（證監會令第161號）第六條、第七十五條第一款和《非上市公眾公司監督管理辦法》（證監會令第190號）第六條、第五十九條的規定。
廈門證監局決定對華福證券采取出具警示函的監督管理措施，并根據《證券期貨市場誠信監督管理辦法》將相關情況記入誠信檔案?！澳愎緫浞株P注掛牌公司財務內控有效性，健全掛牌公司持續督導及定向發行推薦業務內控制度，落實勤勉盡責要求，切實提高執業質量水平?！睆B門證監局表示。
江平生物2年虛增營收近3億元
據廈門證監局此前披露的處罰公告顯示，2021年至2022年，江平生物及其子公司通過簽訂虛假銷售合同、虛假發貨等方式，虛構與客戶的有機肥、巨菌草等農產品的銷售業務，導致江平生物2021年、2022年年度報告分別虛增營業收入147,307,576.96元、152,169,123.31元，分別占公司披露2021年度、2022年度營業收入的68.62%、64.87%；分別虛增利潤總額58,939,390.02元、56,909,012.78元，分別占公司披露2021年度、2022年度利潤總額的130.43%、119.77%。
來源：廈門證監局
2021年9月至10月，江平生物披露《股票定向發行說明書》等發行文件，向一名對象募集資金494.5萬元。上述定向發行文件使用了江平生物2021年1月至6月的財務數據，存在虛假記載。
2021年12月至2022年2月，江平生物披露《股票定向發行說明書》等發行文件，擬募集資金1億元-1.20億元，最終未實際發行。上述定向發行文件使用了江平生物2021年1月至9月的財務數據，存在虛假記載。
2023年9月，江平生物披露《股票定向發行說明書》，擬募集資金5,708萬元，最終未提交定向增發申請材料。上述定向發行文件使用了江平生物2021年度和2022年度的財務數據，存在虛假記載。
廈門證監局表示，上述違法事實，有江平生物公告、賬務資料、合同文件、銀行賬戶資料、相關人員詢問筆錄及情況說明等證據證明。
廈門證監局決定，對江平生物責令改正，給予警告，并處以500萬元罰款；對時任董事長、總經理夏江平給予警告，并處以500萬元罰款；對時任公司董事、董事會秘書吳凱給予警告，并處以85萬元罰款；對時任公司副總經理周建欽給予警告，并處以65萬元罰款；對時任公司董事黃智雄給予警告，并處以60萬元罰款；對時任公司財務總監黃培城給予警告，并處以50萬元罰款。
此外，夏江平作為江平生物董事長、總經理，組織、安排實施虛假銷售行為，違法情節嚴重。廈門證監局決定對夏江平采取5年證券市場禁入措施。自宣布決定之日起，夏江平在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業務、證券服務業務或者擔任原證券發行人的董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務、證券服務業務或者擔任其他證券發行人的董事、監事、高級管理人員職務。
責編：吳軍林
審核：魏鵬
責編：魏鵬